我院举办医院内部控制建设项目总结暨培训会

为贯彻落实公立医院内部控制相关要求，进一步规范运营机制、提高防范风险能力，2025年3月11日下午，我院召开内部控制建设项目总结暨培训会。院长戎利民、党委书记吴京洪等党政领导班子成员、全体中层干部及各科室关键岗位人员参加会议，会议由总会计师钱华主持。

图1 我院召开医院内部控制建项目总结暨培训会

戎利民院长充分肯定了医院内部控制建设取得的积极成效，强调内部控制建设是医院运行的底线，与运营管理、学科发展、人才培养等方面共同构成医院发展的基石。他希望全体中层干部可以通过本次项目总结暨培训会的学习，加强对内部控制内涵与意义的理解，将内部控制理念融入日常业务中，持续提升风险防控能力。

图2 戎利民院长致辞

内部控制建设培训专家杜松深入讲解了单位层面和业务层面的主要风险点、应对策略以及建设成果的运用方法，并对如何优化业务制度流程、提升医院风险防控能力等提出了具体建议。本次建设项目共完成包括内部控制制度、内部控制手册、内部控制评价指引和风险预警指标库等12项成果。

图3 内部控制建设专题培训

钱华总会计师回顾了医院内部控制建设项目的实施进展与成效，表示内部控制建设是一项持续推进、不断完善的系统性工程，通过引入专业项目实施机构协助医院开展系统性建设，全面优化医院现有内部控制体系。各科室要在积极参与建设的过程中增强内控意识，切实提升医院治理能力和现代化管理水平。

图4 钱华总会计师项目建设回顾

吴京洪书记在总结中强调，内部控制建设是提升科室管理水平和干部履职能力的重要抓手，与医院运营管理相辅相成、有机统一。她要求全院上下要紧紧围绕医院六大经济活动领域，严格遵循“分事行权、分岗设权、分级授权”原则，借助内部控制建设契机，全面推进医院管理工作的改革创新，为医院高质量发展提供有力支撑。

图5 吴京洪书记总结讲话

我院于2024年8月6日正式启动内部控制建设工作, 通过举办专场培训，深入解读政策要求和公立医院内部控制面临的问题与挑战，学习内部控制要点、风险评估及应对策略等知识，极大提高了参会人员对内部控制的认识，为推进内部控制建设工作奠定了坚实基础。建设项目历时半年，已全面梳理和完善医院内控体系和业务流程，举行多场关键岗位人员访谈和问题讨论；完成医院风险评估并开展建设中期汇报，对风险评估中反映出的问题研究解决对策、制定管理细则，进一步促进医院的治理能力和管理水平提升；经过充分征求各职能部门和科室意见，形成了《风险评估报告》《内部控制手册》《内部控制制度》《内部控制评价指引》《风险预警指标库》等建设成果。

我院一直高度重视内部控制建设工作，着力防范经济运行风险，内部控制成效获得上级主管部门和同行的高度肯定，荣获2022—2023年度“公立医疗机构经济管理年”活动优秀单位称号。在2024年全国卫生健康财务工作会议上，我院受邀作为预算管理医院代表之一，交流和分享医院内部控制建设经验。本次内部控制建设，以构建现代化医院治理体系为目标，立足财会监督视角，着力打造权责清晰、制衡有力、运行规范的内部控制机制。通过建立健全医院经济活动内部制衡约束机制，全面提升内部风险识别与防控能力，系统优化财会管理制度和医疗业务流程，将财会监督要求深度融入决策、执行、监督各环节，确保医院经济活动合法合规、国有资产安全完整、财务信息真实可靠。